Консолидация и МСФО в 1С:Управление Холдингом

Прозрачность, контроль и эффективность для крупного и среднего бизнеса

Официальный партнер 1С

Работаем с корпоративными решениями 1С и 1С:ERP с момента их выхода.

200+ крупных внедрений

Опыт проектов в производстве, торговле, логистике и холдингах.

Команда senior-экспертов

Архитекторы, консультанты и разработчики с отраслевой экспертизой.

ISO 9001:2015

Контроль качества, прозрачные процессы и проектная документация.

Проекты-победители

Участники и победители отраслевых конкурсов, включая «1С:Проект года».

Полный цикл работ

Лицензии, обследование, внедрение, обучение, сопровождение и развитие.

Консолидация и МСФО включают

Автоматизированная трансформация РСБУ в МСФО

Применение трансформационных корректировок
Поддержка нескольких методик (по операциям, по формам, по показателям)
Учёт разниц по стандартам (например, аренда, выручка, резервы)

Сводная отчётность

Поддержка иерархических структур (дочерние, зависимые, совместные компании)
Консолидация с учётом долей участия
Поддержка мультивалютности

Контроль и аудит

Интерактивная проверка входных данных
Расшифровки до первичных источников
Протоколы корректировок и автоматический аудит изменений

Глубокая методологическая проработка консолидации

Мы автоматизируем не просто сбор данных, а сложные методологические расчеты, критичные для холдингов и подготовки консолидированной отчетности по МСФО.

01

Эффективные доли владения

Автоматический расчет эффективных долей владения с учетом прямых, косвенных и встречных инвестиций внутри сложной структуры группы компаний.

02

Гудвил и неконтрольные доли

Автоматический расчет гудвила и неконтрольных долей участия (NCI) с учетом структуры владения и параметров консолидации.

03

Глубокая элиминация ВГО

Элиминация нереализованной прибыли и внутригрупповых оборотов по различным типам операций: продажи и покупки, займы, проценты, услуги, задолженность, денежные переводы и внутригрупповые перемещения.

04

Концепция Smart Close

Портал начислений (accruals) и механизм «двойного закрытия» периода позволяют заранее собирать и контролировать данные, сокращая сроки подготовки отчетности в 2–5 раз и снижая нагрузку на финансовую службу.

Преимущества МСФО в 1С:УХ

-1-

Гибкость и адаптивность

Возможность настройки трансформации под особенности вашей группы
Поддержка различных стандартов (IFRS 9, IFRS 15, IFRS 16 и др.)
-2-

Интеграция с источниками данных

Прямая интеграция с 1С:ERP, 1С:Бухгалтерия
Поддержка внешних API и загрузка из Excel/CSV
-3-

Полноценный сценарный анализ

План-факт-сценарный подход
Возможность анализа отклонений между РСБУ и МСФО
Гибкая аналитика: ЦФО, статьи, проекты, контрагенты
-4-

Контроль и прозрачность

Аудиторский журнал операций
Возможность разграничения прав и настройка ролей
История всех корректировок и комментариев
-5-

Унифицированность с другими задачами

Использование единого справочника статей, ЦФО, организаций
Связь с блоками бюджетирования, казначейства и консолидации
-6-

Генерация отчетности по МСФО

Автоматическое формирование отчетов:отчет о финансовом положении, отчет о совокупном доходе, отчет о движении денежных средств
Возможность выгрузки в Excel, XBRL, PDF
Отчеты по отдельным организациям и консолидировано
-7-

Учет трансакционных разниц

Консолидация МСФО с учетом курсовых разниц
Возможность отражения внутригрупповых оборотов и устранения внутригрупповых сальдо
-8-

Настройка трансформационных корректировок

Автоматические правила корректировок: временные, постоянные, валютные
Возможность ручного ввода и комментариев
Поддержка корректировок на уровне первичных документов, счетов и аналитик
-9-

Ведение трансформационных таблиц

Шаблоны трансформации с гибкой логикой
Поддержка формул, условий, привязки к сценариям и периодам
Журнал изменений и возможность отката

Получить демонстрацию бесплатно

Автоматизированная трансформация РСБУ в МСФО

Возможности МСФО в 1С:УХ позволяют автоматизировать подготовку индивидуальной и консолидированной отчетности, а также консолидационных пакетов МСФО для зарубежных инвесторов или управляющей компании.

Гибкость методологии: транзакционный или трансформационный подход

Мы не навязываем единую модель учета. На этапе обследования анализируем существующий ИТ-ландшафт, процессы и требования к отчетности и подбираем подход под бизнес-реалии вашей группы.

01

Транзакционная модель

Сквозная трансляция проводок РСБУ в МСФО с применением настроенных правил учета и возможностью детальной расшифровки: от показателя консолидированной отчетности до исходной хозяйственной операции и первичного документа.

Подходит: когда требуется высокая детализация, прозрачность данных и регулярное формирование отчетности на основе учетных систем группы.

02

Трансформационная модель

Корректировка аналитической ОСВ (Trial Balance) на основе гибких правил, формул и трансформационных поправок. Данные могут поступать из форм сбора, Excel-файлов или внешних информационных систем.

Подходит: когда дочерние общества работают в разных учетных системах или предоставляют данные в виде отчетных пакетов и форм сбора.

Выбираем модель под ваш ИТ-ландшафт

Специалисты Первого Бита определяют оптимальную архитектуру на этапе обследования: транзакционную, трансформационную или комбинированную — с учетом структуры холдинга, качества исходных данных и существующих информационных систем.

Планы счетов в 1С:УХ

Формат плана счетов в МСФО не имеет прямого отражения, поэтому 1С:УХ предлагает свою версию. В план счетов МСФО вводится ближайший номер счета по РСБУ.
Из-за отсутствия единого стандарта программа может работать с несколькими национальными системами учета. Различия в деятельности предприятий могут привести к существенным различиям в форматах отчетности, однако программа 1С:Управление холдингом 8 поддерживает все возможные варианты.
Если в холдинге разные дочерние компании используют разные форматы отчетности, 1С:УХ может автоматически настроить планы трансляции информации и интегрировать предоставленные данные в память системы.
Такой подход способствует быстрой подготовке консолидированных отчетов, объединяющих данные из разных подразделений с использованием нескольких шаблонов перевода.

Параллельный учет в 1С:УХ

Параллельный учет в 1С:УХ работает с объектами, которые подлежат разным методам учета по РСБУ и МСФО, что затрудняет прямой перевод между ними.
После завершения процесса перевода необходимо ввести документы МСФО для участков, по которым ведется параллельный учет.
В 1С:УХ автоматизировано 16 участков параллельной оценки по МСФО, включающих более 50 автоматизированных операций. Объекты параллельного учета, такие как оборотные активы, нематериальные активы, резервы, займы и т. д., учитываются отдельно на основании данных подсистемы «Учет и отчетность по МСФО» и импортированных форм Excel.

Эта информация может быть скорректирована вручную. Трансформационные корректировки включают в себя сопоставление, реклассификацию показателей, сторнирование ранее начисленных сумм, корректировку оценки статей отчетности, дополнительные начисления и т. д.
Эти корректировки задаются с помощью формул, которые затем используются в рутинных операциях для повторения корректировок предыдущих периодов в каждом отчетном периоде.

Ключевые возможности параллельного учета в 1С:УХ:

Начисление дисконта по долгосрочным договорам и его амортизация
Автоматическая переоценка котируемых финансовых инструментов в соответствии с актуальными котировками
Перевод задолженности из долгосрочной в краткосрочную по графику, актуализация аналитики интервалов погашения задолженности по месяцам
Включение расходов (комиссий, страховок и т.п.) в процентную ставку и признание их расходом в течение срока действия договора
Пересчет начислений процентов по эффективной ставке по договорам с отсрочкой выплаты процентов
Поддержка аннуитетных платежей и их распределение на основной долг и проценты

Элиминация внутригрупповых оборотов

Настройка правил сопоставления

Определение критериев, по которым данные по операциям между компаниями считаются сопоставимыми (дата, сумма, контрагент, номенклатура и др.).
Автоматическое сопоставление данных

Система автоматически находит пары операций в учёте разных организаций, которые подлежат элиминации.
Типы элиминируемых операций:

Продажа и покупка между юр. лицами холдинга
Выдача/возврат займов
Переводы денежных средств
Начисление и выплата процентов
Внутригрупповые услуги
Контроль расхождений

Выделение неполных или несопоставимых данных с возможностью ручной корректировки.
Гибкая настройка аналитик

Элиминации могут проводиться в разрезе ЦФО, направлений деятельности, видов номенклатуры и др.

Получить демонстрацию бесплатно

Не уверены, какой функционал нужен именно вашему холдингу?

Наши эксперты покажут, как система решит именно ваши задачи, на примере реальных данных.

Отправляя заявку, вы соглашаетесь с политикой обработки персональных данных

Портал сверки ВГО

В холдинговых структурах сведение внутригрупповых оборотов — трудоёмкий и длительный процесс. Без автоматизации участники сверяются вручную, возникает множество нестыковок и потерь времени.
Портал сверки ВГО в 1С:Управление холдингом решает эту задачу — централизует, упрощает и ускоряет весь процесс согласования операций между компаниями группы.

Портал сверки ВГО специализированный цифровой инструмент для: